Zarówno gwarancje bankowe, jak i obligacje są uważane za instrumenty finansowe, które działają jako poręczenia chroniące strony, które zawierają umowy wymiany towarów i usług. Instrumenty te dają kupującemu gwarancję, że w przypadku niepowodzenia sprzedającego mogą nałożyć zobowiązania umowne do wypełnienia.
Gwarancja bankowa a obligacje
Różnica pomiędzy Gwarancją Bankową a Obligacją polega na tym, że do uzyskania Gwarancji Bankowej wymagane jest zabezpieczenie w celu zaspokojenia banku, natomiast Obligacje nie wymagają zabezpieczenia, aby pełnić funkcję poręczenia.
Gwarancja bankowa jest często udzielana wraz z pożyczką jako postanowienie, że jeśli pożyczkobiorca nie spłaci kwoty, bank pokryje straty. Natomiast Obligacja działa jako poręczenie przeciwko jednej ze stron, które się na to zgadzają, przed jej zerwaniem.
Gwarancje Bankowe zwane również akredytywą zapewniają płynność płatności pomiędzy sprzedającym a kupującym, natomiast Obligacje zwane również poręczeniami chronią strony przed ryzykiem zerwania kontraktów.
Tabela porównawcza między gwarancją bankową a obligacjami (w formie tabelarycznej)
| Parametr porównania | Gwarancja bankowa | Obligacje |
|---|---|---|
| Znaczenie (definicja) | Gwarancja bankowa ma miejsce wtedy, gdy instytucja kredytowa, taka jak bank, występuje jako gwarant i obiecuje pokryć straty w przypadku, gdy kredytobiorca tego nie zrobi. | Obligację można uznać za transakcję lub umowę między pożyczkodawcą a pożyczkobiorcą, która działa jako poręczenie płatności dla każdej ze stron. |
| Emitenci | Gwarancja bankowa może być wystawiona tylko przez bank jako poręczenie dla niektórych osób. | Obligacje mogą być emitowane przez banki, rząd, a nawet duże firmy, aby zaspokoić ich duże potrzeby finansowe. |
| Droga płatności | W przypadku Gwarancji Bankowej płatność musi zawsze przechodzić od sprzedającego do kupującego za pośrednictwem banku. | W przypadku obligacji bank nie musi płacić obligatariuszowi i może zatrzymać jego opłatę, jeśli nie ma braków w spłacie. |
| Księgowość | Gwarancja Bankowa jest zawsze uważana za zobowiązanie dla banku, ponieważ jest rodzajem zobowiązania banku do jej wypłaty. | Obligacja jest rodzajem produktu ubezpieczeniowego i dlatego traktowana jest jako aktywo, o ile transakcja przebiega gładko. |
| Użytkownicy | Gwarancje bankowe są wykorzystywane przez osoby fizyczne do bezpieczniejszych transakcji międzynarodowych i transgranicznych, co pomaga firmom rozwijać się. | Obligacje są zwykle wykorzystywane przez rządy i korporacje do pożyczania ogromnych sum pieniędzy. |
Co to jest gwarancja bankowa?
Gwarancja bankowa to rodzaj obietnicy udzielonej przez bank lub jakąkolwiek instytucję finansową konkretnemu pożyczkodawcy, że jeśli pożyczkobiorca nie spłaci pożyczonej kwoty, bank będzie działał jako poręczyciel i zajmie się wszystkimi stratami w imieniu kredytobiorca.
Z gwarancji bankowych korzystają najczęściej podmioty gospodarcze, co pozwala im na zakup sprzętu, surowców, maszyn itp. z gwarancją, że nawet jeśli kredytobiorca nie będzie w stanie spłacić kwoty, bank będzie za nią odpowiedzialny.
Gwarancje bankowe są zwykle drogie i ważne przez dłuższy czas. Mogą one okazać się ryzykowne dla banków, ponieważ podpisując gwarancję bankową, bank zgadza się na spłatę dowolnej kwoty, o którą prosi kredytobiorca.
Istnieją różne rodzaje gwarancji bankowych:
Gwarancje odroczonej płatności:
Jak to słowo wskazuje, gwarancje te są wydawane na określony czas i zazwyczaj są wydawane eksporterom. W przypadku niepowodzenia bank musi przekazywać kwotę w ratach.
Gwarancja finansowa:
Gwarancje tego typu są składane pod warunkiem, że bank spłaci stronie w przypadku opóźnienia w realizacji projektu lub nieukończenia go w całości.
Zwrotu zaliczki:
Zaliczka jest wypłacana usługodawcy z nadzieją, że będzie on mógł świadczyć swoje usługi na czas. Ale jeśli nie zostanie to zrobione, gwarancje te zapewniają, że kupujący otrzyma zwrot swojej płatności.
Gwarancja wydajności:
Gwarancje te są zazwyczaj dokonywane w oparciu o wykonanie określonej usługi, przy czym opóźnienie w wykonaniu lub nieodpowiednia obsługa przez dealera powoduje, że bank płaci kwoty.
Gwarancja banku zagranicznego:
Gwarancje te są zwykle podobne do zwykłych gwarancji, z wyjątkiem tego, że są oferowane w imieniu zagranicznego beneficjenta lub wierzyciela.
Czym są obligacje?
Obligacja bankowa lub poręczenie to rodzaj umowy pomiędzy trzema stronami, tj. zleceniodawcą (kredytobiorcą), poręczycielem (bank lub instytucją finansową) i wierzycielem (pożyczkodawcą), przy czym poręczenie stanowi gwarancję dla zobowiązać zleceniodawcę do spełnienia wszystkich warunków obligacji.
Gwarancje zapewniają, że umowa zawarta przez strony przebiega sprawnie i jest wykonywana na wspólnie uzgodnionych warunkach. Chronią rządy i konsumentów przed oszustwami, błędną interpretacją i nadużyciami, umożliwiając w ten sposób rozwój firm.
Chociaż bank lub organizacja działająca jako poręczyciel zabezpiecza obligacje i pokrywa w przypadku strat, zleceniodawca jest zobowiązany do podpisania umowy o odszkodowanie zwanej ogólną umową o odszkodowaniu, która obejmuje wszystkie czynności wykonywane przez zleceniodawcę wraz z jego właścicielami.
Niektóre rodzaje obligacji są następujące:
Gwarancja kontraktowa:
W tych obligacjach zleceniodawca jest zwykle właścicielem projektu, a gwarancja gwarantuje, że wykonawca będzie przestrzegał każdej specyfikacji określonej w kontrakcie i pokryje wszystkie wydatki swoich pracowników.
Komercyjna gwarancja poręczenia:
Tego rodzaju obligacje są zwykle zlecane przez agencje rządowe i służą do ochrony interesu publicznego. Tutaj obowiązkiem jest opinia publiczna.
Gwarancja wierności:
Obligacje te zwykle chronią firmę przed nadużyciami lub oszustwami popełnianymi przez pracowników obsługujących działy kasowe i finansowe. Stanowią rodzaj ochrony przed pieniędzmi i majątkiem osobistym ludzi.
Sądowa gwarancja poręczenia:
Tego rodzaju obligacje są zwykle wymagane przez prawników lub adwokatów przed postępowaniem sądowym, aby zapewnić im opłatę sądową, a także chronić ich przed wszelkiego rodzaju stratami.
Główne różnice między gwarancją bankową a obligacjami
Wniosek
Gwarancje i obligacje bankowe działają jako instrumenty w sektorze finansowym, zapewniające gwarancję i ochronę tym, którzy pożyczają i otrzymują pieniądze.
W przypadku gwarancji bankowej bank zawsze wchodzi w grę, nawet w przypadku niepowodzenia lub braku płatności, natomiast w przypadku obligacji, jeśli transakcje idą dobrze między stronami, bank może zatrzymać swoją opłatę i zostaje bez zobowiązań.
Choć oba te instrumenty pełnią różne funkcje, zapewniają bezpieczne kontrakty i transakcje pomiędzy stronami.
