Gwarancja bankowa to oświadczenie instytucji pożyczkowej mające na celu zapewnienie, że dłużnik będzie w stanie wywiązać się ze swoich zobowiązań. Gwarancja bankowa po prostu sprawia, że bank jest odpowiedzialny za spełnienie zobowiązań osoby w przypadku, gdy nie dokona ona płatności.
Natomiast akredytywa zabezpieczająca (SBLC) jest również rodzajem gwarancji udzielanej przez instytucję kredytową w tym samym celu, tj. na zaspokojenie zobowiązań dłużnika w przypadku niedokonania przez niego płatności. Istnieją pewne różnice i podobieństwa między tymi dwoma terminami, ale nie są one do siebie podobne.
Zarówno gwarancja bankowa, jak i akredytywa zabezpieczająca stanowią dla wierzyciela gwarancję otrzymania płatności. Wnioski te do banku traktowane są jako pożyczki i są wydawane w oparciu o wiarygodność dłużnika.
Gwarancja bankowa a SBLC
Różnica między gwarancją bankową a SBLC polega na tym, że gwarancja bankowa zapewnia podwójną ochronę, zarówno sprzedającemu, jak i kupującemu, w przeciwieństwie do SBLC.
Tabela porównawcza między gwarancją bankową a SBLC (w formie tabelarycznej)
| Parametr porównania | Gwarancja bankowa | SBLC |
|---|---|---|
| Zakres | Gwarancja bankowa ma szerszy zakres. | SBLC ma ograniczony zakres. |
| Czas trwania | Jest preferowany zarówno w przypadku umów długoterminowych, jak i krótkoterminowych. | Stosowany jest głównie w przypadku kontraktów długoterminowych. |
| Stosowanie | Wykorzystywany jest głównie do transakcji krajowych i międzynarodowych. | Jest używany w międzynarodowych transakcjach handlowych. |
| Ochrona | Ochronę zapewnia jeden bank. | Ochronę zapewnia bank emisyjny i bank zewnętrzny. |
| Ubezpieczony | Posiada ubezpieczenie od ryzyka zarówno dla kupującego, jak i sprzedającego, jeśli wymagane są zmiany. | Obejmuje jedynie ryzyko uprawnionego, czyli ubezpieczonego. |
| Zasięg | Obejmuje jedynie finansowy aspekt transakcji. | Obejmuje również czynniki pozafinansowe, które wpływają na wyniki. |
Co to jest gwarancja bankowa?
Gwarancja bankowa to zazwyczaj oświadczenie banku o przejęciu zobowiązań ubezpieczonego w przypadku niedokonania płatności. Jest podobny do pożyczki. Jest zwykle preferowany w transakcjach transgranicznych. Umożliwia to firmom/nabywcom zakup towarów/usług, na które mogą nie być w stanie sobie pozwolić w zwykłym toku działalności w celu rozszerzenia lub realizacji zamówień.
Jest dwojakiego rodzaju – Bezpośredni i pośredni. Bezpośrednie gwarancje bankowe stosuje się w przypadku transakcji międzynarodowych, w których bank chroni tylko osobę, której udzielono gwarancji. Są one preferowane w przypadku transakcji międzynarodowych, ponieważ są elastyczne i zgodne z normami zagranicznymi.
Pośrednia gwarancja bankowa jest preferowana przez firmy prowadzące działalność eksportową. Dzieje się tak, ponieważ chroni dwa banki, w większości bank zagraniczny. Może być stosowany zarówno do transakcji długoterminowych, jak i krótkoterminowych.
Gwarancje bankowe umożliwiają firmom obniżenie ryzyka finansowego i przeprowadzanie transakcji, które mogą pomóc im rozwinąć działalność. Zasadniczo istnieją dwa rodzaje gwarancji bankowych – gwarancja finansowa i gwarancja wykonania. Gwarancja finansowa obejmuje jedynie zobowiązanie finansowe dłużnika. Gwarancja wykonania obejmuje takie aspekty, jak niewykonanie zobowiązania.
Co to jest SBLC?
SBLC został po raz pierwszy wprowadzony przez Stany Zjednoczone. Akredytywa zabezpieczająca (SBLC/SLOC) jest podobna do gwarancji bankowej, ponieważ chroni kupującego w przypadku niewykonania zobowiązania w momencie zapłaty, pokrywając jego/jej odpowiedzialność. Działa na zasadzie uberrimae fidei, co oznacza najwyższą dobrą wiarę. SBLC może czasami wymagać zabezpieczenia.
SLBC kosztuje 1% -10% wartości gwarantowanej kwoty rocznie. W SBLC bank płaci tylko w najgorszym przypadku, ponieważ jest pożyczkodawcą ostatniej szansy. Stosowany jest głównie w kontaktach długoterminowych. Ma ona ograniczony zakres, ponieważ obejmuje jedynie odpowiedzialność beneficjenta, czyli osoby, której udzielono gwarancji. Nie chroni obu stron. Ale zwykle angażują dwa banki, a płatność pokrywa strona trzecia i bank główny.
Można go zdyskontować jak akredytywę, a sprzedający może również otrzymać zapłatę z góry. Jest to bardzo elastyczne narzędzie i jest szeroko stosowane w transakcjach międzynarodowych, ponieważ zapewnia większe bezpieczeństwo dzięki zaangażowaniu dwóch banków.
Podobnie jak gwarancja bankowa, SBLC jest również dwojakiego rodzaju: finansowej i wydajnościowej. Financial SBLC koncentruje się na zapewnieniu, że płatność zostanie dokonana. W przeciwieństwie do tego, performance SBLC koncentruje się na zapewnieniu, że spełnione są określone kryteria pracy, np. czas, jakość pracy itp.
Główne różnice między gwarancją bankową a SBLC
Wniosek
Można powiedzieć, że zarówno gwarancja bankowa, jak i akredytywa standby są pod pewnymi względami podobne. Oba są wyciągami z banku na pokrycie zobowiązań ubezpieczonego i są uzależnione od wiarygodności firmy, której udzielana jest gwarancja. Istnieją jednak pewne różnice w aspektach pokrycia ryzyka i zaangażowania. Tym samym oba narzędzia różnią się od siebie, a preferencja zależy od rodzaju transakcji.
W przypadku transakcji międzynarodowych firmy preferują SBLC, ponieważ chroni on również bank zagraniczny. Mimo to gwarancja bankowa ma tendencję do zapewniania większego zasięgu, ponieważ obie strony są chronione umową. Gwarancja bankowa ma również szerszy zakres, ponieważ może być wykorzystywana w różnego rodzaju transakcjach, ale SBLC również ma doskonałe pokrycie w aspekcie finansowym i pozafinansowym. Dlatego można je uznać za podobne, ale nie są one takie same.
