Dodatki i zwolnienia mogą być mylące. Ważne jest, aby znać różnicę między nimi, aby nie płacić zbyt wysokiego podatku! Zasiłki zazwyczaj nie podlegają opodatkowaniu, ponieważ są podawane jako forma dochodu. Zwolnienia zmniejszają dochód podlegający opodatkowaniu o kwotę, która jest zwolniona.
IRS ma wiele różnych rodzajów zasiłków i zwolnień w różnych sytuacjach, które mogą pojawić się w życiu, ale ten wpis na blogu skupi się tylko na czterech: odliczeniu standardowym, zasiłku na konto na opiekę nad osobami zależnymi, zasiłku na konto oszczędnościowe na edukację i zasiłku kredytowym na składki emerytalne.
Ulgi a zwolnienia
Różnica między ulgami a zwolnieniami polega na tym, że ulga jest formą dochodu, która nie podlega opodatkowaniu, podczas gdy zwolnienie zmniejsza opodatkowanie. Zasiłki są zazwyczaj zapewniane przez pracodawców, natomiast zwolnienia pochodzą od rządu federalnego. Ulgi, znane również jako „odliczenia ponad linię”, mogą zostać uwzględnione w zeznaniu podatkowym bez konieczności wypełniania dodatkowych formularzy lub obliczeń. Z drugiej strony, zwolnienia muszą być składane za pośrednictwem Departamentu Dochodów Stanu, zanim będziesz mógł je odliczyć od dochodów. Zasiłki są zazwyczaj korzystniejsze niż zwolnienia, ponieważ nie wymagają wcześniejszej formalności.
Zasiłki są tym, co pracodawca daje ci, aby zrekompensować różnicę w podatku u źródła. W większości przypadków ten rodzaj dochodu nigdy nie zostanie zgłoszony na formularzu W. Są one podawane jako forma dochodu w ramach umowy o pracę lub innego rodzaju umów. Można się z nich ubiegać o zmniejszenie dochodu podlegającego opodatkowaniu do celów osobistych lub biznesowych, w zależności od rodzaju zasiłku oferowanego przez pracodawcę.
Zwolnienia pochodzą od rządu federalnego. Zwolnienia zwykle zmniejszają dochód podlegający opodatkowaniu na użytek osobisty, taki jak posiadanie domu lub dojazd do pracy, lub w niektórych przypadkach mogą zostać przekazane innej osobie w formie prezentu. Zwolnienia można wykorzystać do zmniejszenia dochodu podlegającego opodatkowaniu. Istnieją różne rodzaje zwolnień, które obejmują: osobiste, zależne i emerytalne, jeśli wybierzesz jedną lub kombinację tych opcji.
Tabela porównawcza ulg i zwolnień
| Parametry porównania | Zasiłki | Zwolnienia |
| Definicja | Zasiłek to stała kwota, którą pracownik otrzymuje od swojego pracodawcy do wykorzystania na wydatki związane z wykonywaniem pracy. | Zwolnienie to rodzaj odliczenia, który zmniejsza dochód podlegający opodatkowaniu. |
| Zalety | Elastyczne użytkowanie i łatwiejsze zgłaszanie roszczeń (na własną rękę). | Brak ograniczeń w zależności od rodzaju wydatków lub kwalifikacji dziecka. |
| Niedogodności | Może być ograniczony na podstawie opłat za opiekę nad dziećmi lub osobami starszymi. | Może nie być dostępny dla wszystkich podatników (ponieważ inni mogą być uprawnieni). |
| Odliczenia | W zasiłkach potrącenia są brane od całkowitego dochodu. | W zwolnieniach potrącenia udzielane są po odliczeniu określonej kwoty. |
| Ludzie | O zasiłki mogą ubiegać się osoby pozostające na utrzymaniu. | Ale w zwolnieniach tylko jedna osoba może być uznana za osobę pozostającą na utrzymaniu. |
Co to są zasiłki?
Zasiłki są dostępne we wszystkich formach i pozwalają na zmniejszenie dochodu podlegającego opodatkowaniu. Można to zrobić, przyznając zasiłki, które oferują gotówkę, zwrot kosztów lub świadczenia rzeczowe (BIK). Wszystkie te opcje zapewniają obniżenie kwoty podatku, który osoba fizyczna musi płacić każdego roku. W większości przypadków zasiłki są przyznawane przez Twojego pracodawcę.
Ulgi to ulgi podatkowe oferowane przez pracodawców swoim pracownikom. Pracodawcy mogą oferować różne rodzaje dodatków do użytku osobistego, takie jak telefony komórkowe lub bezpłatne miejsca parkingowe na terenie zakładu pracy. Pracodawcy oferują zasiłki jako formę rekompensaty dla swoich pracowników i powinny być włączone do dochodu pracownika podlegającego opodatkowaniu.
Zasiłki mogą również pochodzić z innych źródeł, takich jak profesjonalne organy rejestracyjne lub departamenty rządowe, które wydają specjalne zezwolenia lub licencje związane z pracą. Inne rodzaje dodatków mogą obejmować dodatki jednolite, zwrot kosztów podróży poniesionych przez pracownika podczas pełnienia obowiązków służbowych.
Ulgi mogą być zwolnione z podatku lub muszą być uwzględnione w dochodzie pracownika podlegającym opodatkowaniu. Ulgi zwolnione z podatku, takie jak niektóre karty podarunkowe i programy lojalnościowe oferujące bezpłatne towary, nie muszą być wliczane do zarobków danej osoby do celów podatkowych. Wszystkie inne dodatki muszą być uwzględnione w dochodzie pracownika podlegającym opodatkowaniu.
Czym są zwolnienia?
Zwolnienia to kategorie dochodów, o które możesz się ubiegać, w przypadku których dochód mieści się w jednej z tych kategorii. Na przykład, jeśli kwalifikujesz się do zwolnienia ze względu na niski dochód lub wiek, oznacza to, że nie musisz płacić podatków od tej części swoich dochodów.
Zwolnienia natomiast to szczególne rodzaje odliczeń, których nie trzeba uwzględniać w dochodzie pracownika podlegającym opodatkowaniu. Te odliczenia podatkowe pochodzą z określonych pozycji lub wydatków poniesionych podczas czynności związanych z pracą pracownika, które mogą obejmować czynności związane z narzędziami i sprzętem, zwrot kosztów podróży związanych z czynnościami związanymi z pracą oraz wydatki na mundury.
Zwolnienia są również stosowane w celu zmniejszenia dochodu do opodatkowania danej osoby, ale różnią się one od ulg, ponieważ zwolnienia nie mają wartości pieniężnej i będą miały zastosowanie tylko w określonych okolicznościach. Ponadto zwolnienia są często wykorzystywane jako rodzaj odliczenia.
Zwolnienia pochodzą od rządu federalnego, podczas gdy zwolnienia zwykle zmniejszają dochód osoby podlegający opodatkowaniu. Zarówno ulgi, jak i zwolnienia mają wartość pieniężną, ale istnieją różnice w tym, kiedy mogą lub będą miały zastosowanie do indywidualnego zeznania podatkowego. Zwolnienia zmniejszają kwotę dostępnego dochodu podlegającego opodatkowaniu, a ulgi ją zwiększają.
Główne różnice między dodatkami a zwolnieniami
Wniosek
Zarówno ulgi, jak i zwolnienia mają wartość pieniężną, ale istnieją różnice w tym, kiedy mogą lub będą miały zastosowanie do indywidualnego zeznania podatkowego. Zwolnienia są zwykle dostępne tylko dla osób o niższych dochodach, podczas gdy zasiłki są dostępne dla wszystkich. Aby określić, o którą z nich należy się ubiegać, najlepiej sprawdzić najnowsze stawki podatkowe i samodzielnie przeprowadzić obliczenia, korzystając z bezpłatnego kalkulatora internetowego, takiego jak ten od TurboTax.
Ulgi i zwolnienia to obie formy obniżenia podatku. Ulgi obniżają wysokość należnych podatków, a zwolnienia eliminują w ogóle obowiązek płacenia podatków. Zasiłki mogą być przyznawane na podstawie pewnych kwalifikacji, takich jak emerytura lub niepełnosprawność; jednak zwolnienia muszą być wyraźnie wymienione w prawie, do którego mają zastosowanie.
