Kiedy inwestujesz pieniądze w różne możliwości inwestycyjne, możesz uzyskać krótko- lub długoterminowy zysk, w zależności od tego, kiedy sprzedajesz swoje inwestycje.
Krótkoterminowy a długoterminowy zysk kapitałowy
ten różnica między krótkoterminowym a długoterminowym zyskiem kapitałowym jest to, że krótkoterminowy zysk odnosi się do aktywów, które zapewniają zwrot przez krótki okres. Zysk długoterminowy odnosi się do aktywów, które zapewniają regularne zwroty przez długi czas. Zyski długoterminowe są zabezpieczone, podczas gdy zyski krótkoterminowe są przez ograniczony okres.
Przykłady: 1) Zysk krótkoterminowy: Tabela sprzedaży. 2) Zysk długoterminowy: Wypożyczanie nieruchomości na wynajem.
Tabela porównawcza między krótkoterminowym a długoterminowym zyskiem kapitałowym
| Parametr porównania | Krótkoterminowy zysk kapitałowy | Długoterminowy zysk kapitałowy |
| Czas trwania aktywów finansowych | Zysk kapitałowy krótkoterminowy odnosi się do okresu, w którym posiadany składnik aktywów finansowych jest krótszy niż jeden rok. | Zysk kapitałowy jako długoterminowy odnosi się do okresu, w którym posiadany składnik aktywów finansowych przekracza jeden rok. |
| Stan środka trwałego | Określany jako aktywa kapitałowe, gdy właściciel przechowuje rzecz nieruchomą krócej niż 2 lata, a ruchomą krócej niż 3 lata. | Określany jako aktywa kapitałowe, gdy właściciel przechowuje nieruchomość przez ponad 2 lata, a ruchomość przez ponad 3 lata. |
| Aspekt rynkowy | Polega na zakupie dodatkowych płynnych aktywów w krótkoterminowej korzystnej perspektywie rynkowej. W ten sposób możesz osiągnąć sprzedaż w krótszych okresach, a tym samym szybszą realizację zysku. | Kupujący zachowuje długoterminową perspektywę rynkową. Po sprzedaży aktywa następuje realizacja wyższych zysków. |
| Osiągnięty zysk | Niższe zyski uzyskane ze względu na krótszy okres utrzymywania. Dzieje się tak również dlatego, że aktywa mogły nie zostać dobrze ugruntowane na rynkach, ale to jest to, na czym sprzedawca polega, jeśli chodzi o zyski. | Oczekiwany zysk jest wyższy, ponieważ okres utrzymywania trwa ponad rok. |
| Zaangażowanie w ryzyko | Niższe ryzyko związane z krótszym okresem utrzymywania. | Bardziej ryzykowne ze względu na wydłużony okres oczekiwania. Później zasób może stać się niepłynny. |
Co to jest krótkoterminowy zysk kapitałowy?
Krótkoterminowy zysk kapitałowy odnosi się do rzeczy ruchomych posiadanych przez okres 3 lat lub krócej (może różnić się w zależności od kraju), tuż przed datą sprzedaży.
W przypadku gdy majątek/kapitał jest nieruchomy; okres utrzymywania wynosi 2 lata (może się różnić w zależności od kraju), tuż przed datą transferu. Aktywa są znane jako krótkoterminowe aktywa kapitałowe, podczas gdy osiągnięta wartość jest krótkoterminowym zyskiem kapitałowym.
Możesz obliczyć krótkoterminowy zysk kapitałowy, uzyskując pełną wartość zapłaty i odejmując wydatki potrzebne do przeniesienia aktywów, koszt ulepszenia, koszt nabycia i wszelkie obecne zwolnienia.
Zwykle krótkoterminowy zysk kapitałowy nie jest objęty żadną ze specjalnych stawek podatkowych. Podatki są często takie same, jak Twoje regularne dochody.
Czynnik ten dotyczy sprzedaży wszelkich aktywów utrzymywanych przez maksymalnie jeden rok. Naliczanie rozpoczyna się od dnia nabycia środka do dnia sprzedaży.
Co to jest długoterminowy zysk kapitałowy?
Długoterminowy zysk kapitałowy odnosi się do okresu, w którym osoba fizyczna lub grupa posiada majątek ruchomy przez ponad 36 miesięcy (może się różnić w zależności od kraju) przed datą sprzedaży.
W przypadku posiadania nieruchomego, takiego jak grunt, oznacza nieruchomość posiadaną od ponad 2 lat (może różnić się w zależności od kraju). Aktywa są znane jako długoterminowe aktywa kapitałowe, podczas gdy osiągnięta wartość jest długoterminowym zyskiem kapitałowym.
Możesz obliczyć długoterminowy zysk kapitałowy, uzyskując pełną wartość zapłaty i odjąć wydatki potrzebne do przeniesienia aktywów, indeksowany koszt nabycia, indeksowany koszt ulepszenia i wszelkie obecne zwolnienia.
Przeważnie opodatkowanie długoterminowych zysków kapitałowych jest zwykle mniejsze, jeśli aktywa te sprzedają się szybko, a korzyści osiągane niemal natychmiast.
Reguła podatkowa zachęca do posiadania przez co najmniej rok aktywów przeznaczonych na zyski kapitałowe. Przykładami takich aktywów są obligacje, akcje, nieruchomości i metale szlachetne.
Kwota podatku uzyskana z posiadanego przez ponad rok zysku kapitałowego jest zwykle niższa niż ta, którą posiadał w ciągu kilku miesięcy.
Główne różnice między krótkoterminowym a długoterminowym zyskiem kapitałowym
1) Kwoty podatku między krótkoterminowym a długoterminowym zyskiem kapitałowym mogą się znacznie różnić. Opodatkowanie krótkoterminowych zysków kapitałowych jest porównywalne z opodatkowaniem zwykłych zarobków.
Każdy dochód uzyskany z inwestycji utrzymywanych przez maksymalnie jeden rok obejmuje dochód podlegający opodatkowaniu za ten rok, który jest następnie odpowiednio opodatkowany.
Opodatkowanie długoterminowych zysków kapitałowych wynika jednak ze specjalnych progów dochodu podlegającego opodatkowaniu.
Podatek od zysków kapitałowych może wahać się najczęściej od 0-20%. Mimo to zasady opodatkowania zysków kapitałowych mogą się różnić w zależności od różnych polityk, które różnią się w poszczególnych krajach.
2) W przypadku aktywów finansowych okres utrzymywania obniża się do jednego roku. Tak więc, jeśli osoba fizyczna posiada aktywa krócej niż rok, zysk uzyskany z przeniesienia takich aktywów jest znany jako krótkoterminowy zysk kapitałowy.
W przeciwieństwie do tego, jeśli osoby fizyczne przechowują papiery wartościowe, takie jak obligacje i akcje przez ponad rok, zysk osiągnięty z przeniesienia takiego składnika aktywów jest znany jako długoterminowy zysk kapitałowy.
3) Krótkoterminowy zysk kapitałowy to taki, w którym nabywca posiada zysk ze sprzedaży środka trwałego przez okres krótszy niż 3 lata.
W przeciwieństwie do tego, gdy nabywca przechowuje zysk z przekazanego składnika aktywów przez ponad 3 lata, uzyskany tutaj zysk określany jest jako długoterminowy zysk kapitałowy.
4) W przypadku przeniesienia nieruchomości, jeżeli okres posiadania przed przeniesieniem jest krótszy niż 2 lata, zysk z takiego przeniesienia jest określany jako krótkoterminowy zysk kapitałowy.
Jeżeli posiadanie tego samego składnika aktywów trwa dłużej niż 2 lata, zysk określany jest jako długoterminowy zysk kapitałowy.
Często zadawane pytania (FAQ) dotyczące krótko- i długoterminowego zysku kapitałowego
Czy można uniknąć podatku od zysków kapitałowych, jeśli reinwestujesz?
Są dwie różne odpowiedzi na to pytanie.1) Jeśli mówisz o akcjach, to odpowiedź brzmi nie. Akcje, które posiadasz na osobistych rachunkach podlegających opodatkowaniu, nie mogą być zwolnione z podatku od zysków kapitałowych.2) Z drugiej strony możesz uniknąć podatku od zysków kapitałowych, reinwestując w nieruchomości i różne polisy ubezpieczeniowe. Istnieją przepisy, które pozwalają na zamianę nieruchomości i przejście z jednej polisy na drugą bez ponoszenia podatku od zysków kapitałowych.
Jak mogę zaoszczędzić podatek od zysków kapitałowych?
Każdy inwestor chce osiągnąć jak największy zysk bez płacenia dużych podatków. Dobrą rzeczą jest to, że rząd przewidział przepisy, które pozwalają ludziom zaoszczędzić na podatku od zysków kapitałowych.
a) Uprzywilejowane podatkowo konta emerytalne pomagają radzić sobie z podatkami, chyba że dokonasz wypłaty z konta. Możesz sprzedawać akcje lub inne inwestycje, ale będziesz musiał płacić podatki tylko wtedy, gdy będziesz dokonywać wypłat.
b) W przypadku zwykłego konta podlegającego opodatkowaniu najlepszą strategią jest bycie inwestorem długoterminowym. Trzymaj zapasy tak długo, jak to możliwe. Inwestorzy krótkoterminowi muszą płacić więcej podatków niż inwestorzy długoterminowi.
c) Kolejną świetną strategią jest inwestowanie w nieruchomości i polisy ubezpieczeniowe. Niektóre przepisy są zawarte w Kodeksie Podatkowym, który pozwala inwestorom na zamianę nieruchomości i zmianę polis bez konieczności płacenia podatku od zysków kapitałowych.
Jak uniknąć długoterminowych zysków kapitałowych ze sprzedaży nieruchomości?
Istnieją trzy różne metody oszczędzania długoterminowego podatku od zysków kapitałowych ze sprzedaży nieruchomości.
a) Zwolnienie z podatku od sprzedaży nieruchomości mieszkalnej – Podatek od długoterminowych zysków kapitałowych ze sprzedaży nieruchomości mieszkaniowej jest zwolniony, jeśli podatnik reinwestuje całą kwotę w zakup lub budowę innej nieruchomości mieszkaniowej. Podatnik może zainwestować w 2 nieruchomości mieszkalne ale budżet nie może przekraczać 2 crores rupii.
b) Zwolnienie z podatku w przypadku sprzedaży aktywów innych niż nieruchomość domowa – Jedynym sposobem uniknięcia długoterminowego podatku od zysków kapitałowych ze sprzedaży aktywów innych niż nieruchomość domowa jest zainwestowanie całej kwoty sprzedaży w nową nieruchomość mieszkalną. cała kwota sprzedaży zostanie zwolniona z podatku od zysków kapitałowych. Limit dla podatnika to jedna nieruchomość domowa.
c) Zwolnienie z podatku od sprzedaży nieruchomości mieszkalnej – Innym sposobem na zaoszczędzenie podatku od sprzedaży nieruchomości mieszkaniowej jest reinwestowanie zysków kapitałowych w określone obligacje zgodnie z instrukcjami IRC. Podatnik musi zainwestować zyski kapitałowe w ciągu sześciu miesięcy, aby korzystać ze zwolnienia podatkowego.
Ważne: Nowy dom i obligacje nie mogą zostać sprzedane przed upływem 3 lat od zakupu, w przeciwnym razie zwolnienie z podatku zostanie cofnięte.
Wniosek
Zysk kapitałowy to wartość lub zysk osiągnięty ze sprzedaży lub przeniesienia zasobów lub inwestycji. Kwota zwykle podlega opodatkowaniu. Może to być krótkoterminowy lub długoterminowy zysk kapitałowy.
Krótkoterminowy zysk kapitałowy może wydawać się nieatrakcyjny ze względu na wyższy status podatkowy.
Istnieją jednak przypadki, w których nadal można osiągnąć doskonałe zyski z aktywów utrzymywanych przez krótszy okres.
I odwrotnie, długoterminowy zysk kapitałowy może wydawać się rozsądny ze względu na wysokie zyski uzyskane przy niższych stawkach podatkowych. Należy jednak zawsze obliczyć, czy utrzymywanie aktywów przez ponad rok będzie korzystne.
Jeśli rynki wydają się nie sprzyjać, możesz zrezygnować z pozycji kupna takich aktywów. Możesz wtedy znaleźć inne sposoby na uzyskanie najlepszych możliwych zysków.
Bibliografia
- https://academic.oup.com/rfs/article-abstract/28/9/2687/1581078
- https://scholar.harvard.edu/shleifer/files/equilibrium.pdf
